Déclarations de bénéficiaires réels à Monaco

Aperçu

Monaco exige que toutes les sociétés identifient et déclarent leurs bénéficiaires réels dans le cadre du cadre de lutte contre le blanchiment de capitaux (LBC) et le financement du terrorisme (FT) de la principauté. Les déclarations de bénéficiaires réels sont une pierre angulaire de la transparence des sociétés et de la conformité réglementaire.

Qu'est-ce qu'un bénéficiaire réel ?

Un bénéficiaire réel est une personne physique (pas une société) qui :

• Possède directement un pourcentage des parts ou des droits de vote dans la société, OU
• Contrôle indirectement la société par le biais d'intermédiaires, d'arrangements ou d'autres moyens
• Exerce le contrôle effectif sur la gestion et les décisions
• Reçoit les avantages économiques de la société

Exemples de bénéficiaires réels

• Actionnaire unique dans une SARL
• Plusieurs actionnaires ayant des participations
• Associés dans une SNC
• Directeur ayant une participation importante et le contrôle
• Personne exerçant le contrôle par le biais de membres de la famille ou de structures externes
• Trustee ou intermédiaire agissant au nom d'un bénéficiaire réel

Qui n'est PAS un bénéficiaire réel

• Actionnaires prête-nom sans contrôle effectif
• Banque fournissant du financement (à moins que structurée pour donner le contrôle)
• Conseiller professionnel (à moins que bénéficiaire réel par investissement)
• Actionnaire employé sans droits de contrôle

Qui doit déclarer

Toutes les sociétés doivent déclarer les bénéficiaires réels :

• SARL (Société à responsabilité limitée)
• SAM (Société anonyme)
• SNC (Société en nom collectif)
• Entrepreneurs individuels (si entité distincte)
• Sociétés de personnes
• Toute autre société s'immatriculant à Monaco

Les entités non commerciales (associations, fondations) peuvent avoir des exigences différentes selon leur structure et activité.

Registre des bénéficiaires réels

Monaco tient un registre des bénéficiaires réels où toutes les déclarations sont enregistrées :

• Confidentiel : Les informations ne sont généralement pas publiques
• Accessible à : Les tiers autorisés (autorités, entités réglementées, tiers légitimes)
• Mis à jour : Lors des changements de propriété ou de contrôle
• Tenu par : Agence de Développement Économique ou autorité déléguée

Procédure de déclaration

À l'immatriculation de la société

La déclaration de bénéficiaire réel est requise dans le cadre de l'incorporation :

1. Identifier les bénéficiaires réels : Déterminer toutes les personnes physiques ayant propriété ou contrôle
2. Rassembler les informations : Noms complets, dates de naissance, nationalité, adresses
3. Préparer la déclaration : Complétez le formulaire officiel (disponible via MonGuichet)
4. Soumettre : Avec les documents d'immatriculation de la société
5. Vérification : Les autorités peuvent vérifier l'information

Documents requis

• Identification : Copies d'ID (passeport, ID national)
• Preuve d'adresse : Factures ou documents officiels
• Documentation de propriété : Certificats d'actions, actes d'association
• Preuve de contrôle : Tout arrangement montrant le contrôle

Déclaration en ligne (MonGuichet)

• Complétez le formulaire de déclaration numérique
• Téléchargez les documents de soutien
• Soumettez électroniquement
• Recevez la confirmation

Déclaration en personne

• Visitez l'Agence de Développement Économique
• Complétez les formulaires avec assistance
• Fournissez les documents
• Recevez un reçu

Mise à jour des informations des bénéficiaires réels

Quand les changements doivent être signalés

• Achat ou vente d'actions : Changement du pourcentage de propriété
• Transfert d'actions : Changement de l'identité de l'actionnaire
• Nouvel actionnaire : Ajout d'un nouveau propriétaire
• Départ d'actionnaire : Suppression d'un propriétaire sortant
• Changement de contrôle : Arrangements affectant le contrôle
• Changement de détails personnels : Changements d'adresse, de nationalité

Délai

• Délai : Dans les 30 jours de tout changement
• Notification immédiate : Notifiez immédiatement si le changement est urgent
• Déclaration tardive : Peut entraîner des pénalités

Procédure de mise à jour

1. Notifier : Informez l'Agence de Développement Économique par écrit
2. Complétez le formulaire : Utilisez le formulaire de mise à jour officiel
3. Fournissez les preuves : Documents soutenant le changement
4. Soumettez : En ligne via MonGuichet ou en personne
5. Confirmation : Recevez l'accusé de réception de la mise à jour

Confidentialité et accès

Qui peut accéder

• Autorités réglementaires : Régulateurs financiers, autorités de conformité LBC
• Organismes d'application de la loi : Dans les enquêtes criminelles
• Institutions financières : Pour le contrôle diligent des clients
• Demandes légitimes : Les tiers autorisés ayant une base juridique

Informations protégées

• Le registre n'est pas accessible au public
• Les informations sont divulguées uniquement aux tiers autorisés
• Les protections de la vie privée s'appliquent
• Les procédures spéciales s'appliquent aux cas sensibles

Demande d'accès

• Présentez une demande formelle à l'Agence de Développement Économique
• Démontrez l'intérêt légitime
• Fournissez l'identification
• Prévoir un délai de traitement

Responsabilités et conformité

Responsabilités de la société

• Identification : Identifier avec précision tous les bénéficiaires réels
• Déclaration : Déposer des déclarations complètes et sincères
• Mises à jour : Signaler les changements dans les 30 jours
• Tenue de registres : Maintenir la documentation de soutien
• Vérification : Assister à la vérification des autorités

Responsabilités des personnes physiques

• Exactitude : Fournir des informations personnelles exactes
• Notification : Informer la société des changements
• Coopération : Assister à la vérification de conformité
• Confidentialité : Respecter les exigences de confidentialité

Pénalités en cas de non-conformité

Sanctions administratives

• Amende : Pénalités financières pour déclarations tardives ou incomplètes
• Montant : Varie selon la gravité et le délai
• Violations répétées : Pénalités progressives pour non-conformité continue

Conséquences juridiques

• Exécution : Les autorités peuvent appliquer la conformité par action juridique
• Responsabilité de la société : La société est responsable des déclarations
• Responsabilité des directeurs/gérants : La responsabilité personnelle peut s'appliquer
• Impact commercial : Peut affecter le statut bancaire et réglementaire

Obligation continue

• Le non-respect n'élimine pas l'obligation
• La société reste obligée de déclarer même après la date limite
• Les pénalités peuvent augmenter avec le temps

Cadre LBC/FT

Les déclarations de bénéficiaires réels font partie du régime LBC/FT plus large de Monaco :

• GAFI (Groupe d'action financière) : Monaco respecte les normes internationales
• Directives UE : Exigences de la Directive anti-blanchiment
• Contrôle diligent des clients : Les banques et institutions financières doivent vérifier les bénéficiaires réels
• Obligations de signalement : L'activité suspecte doit être signalée
• Coopération internationale : Partage d'informations avec d'autres autorités

Support professionnel

Envisagez d'engager des professionnels pour :

• Identification initiale : Structures de propriété complexes
• Documentation : Rassembler les preuves requises
• Déclarations : Préparer et déposer les formulaires
• Conformité : Assurer la conformité continue
• Mises à jour : Gérer les changements de propriété

Contacts clés

Notes importantes

• Obligation obligatoire : La déclaration n'est pas facultative ; c'est une obligation juridique
• Exactitude essentielle : Toutes les informations doivent être complètes et exactes
• Mises à jour rapides : Les changements doivent être signalés dans les 30 jours
• Support professionnel : Envisagez l'assistance d'experts pour les structures complexes
• Rétention de registres : Conservez les preuves des déclarations et des mises à jour
• Obligation continue : La conformité est continue tout au long de l'existence de la société
• Exigences futures : Les règlements peuvent évoluer ; restez informé

Questions courantes

Structures de propriété complexes

Si la propriété implique des trusts, des sociétés intermédiaires ou plusieurs niveaux, un avis professionnel est essentiel pour l'identification appropriée des bénéficiaires réels.

Bénéficiaires réels étrangers

Les ressortissants étrangers doivent fournir des documents d'identification et des informations conformément à la loi monégasque et aux exigences internationales.

Changements de contrôle

Même si les pourcentages de propriété ne changent pas, les changements dans la manière dont le contrôle est exercé doivent être signalés.

Remarque : Cette page est une ressource informative basée sur les sources officielles de Monaco et ne remplace pas les conseils juridiques, fiscaux ou comptables professionnels.